Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) был создан государством для привлечения и возможности использования денежных средств населения. Взамен инвесторам предоставляются определенные выгоды, в частности сохранение и приумножение личного капитала, получение налоговых выплат и льгот в довольно больших объемах и прочие. ИИС – это особый тип счета, с помощью которого можно совершать операции с ценными бумагами и другими торговыми инструментами, представленными на российских биржах, а также получать право на выгодное налогообложение доходов, полученных в процессе инвестирования.

Содержание:

• В чем отличие ИИС от депозита
• Какие предусмотрены налоговые вычеты по ИИС
• Кому подойдет ИИС
• Преимущества и недостатки ИИС
• Срок действия индивидуального инвестиционного счета
• Когда есть смысл закрыть индивидуальный инвестиционный счет
• Сколько индивидуальных инвестиционных счетов можно открыть
• Можно ли досрочно вывести деньги с ИИС
• В каком диапазоне находится сумма пополнения ИИС
• Какие инструменты можно использовать для торговли на ИИС
• Как открыть индивидуальный инвестиционный счет
• Какие финансовые стратегии существуют
• Какие вопросы чаще всего возникают
• Выводы

В чем отличие ИИС от депозита

Индивидуальный инвестиционный счет работает по схожему с депозитом алгоритму. Однако главное различие между ними состоит в том, что открытие ИИС для клиента более выгодно с финансовой точки зрения. Размещая денежные средства на депозитном счете, человек по прошествии определенного времени получает дивиденды. При этом при процентной ставке, превышающей на 5 % и более ставки ЦБ РФ, возможность получать основной доход от данных инвестиций весьма сомнительна. Открытие индивидуального инвестиционного счета позволяет в разы повысить доходность вложений ввиду отсутствия налога на дивиденды или возможности получить налоговый вычет. Кроме этого, при размещении денежных средств в депозит инвестор получает фиксированный доход, в то время как при открытии ИИС управление счетом осуществляет УК, специалисты которой обладают профессиональными знаниями. Компетентный специалист на основе анализа данных, статистки, опыта и прочего решает, на чем зарабатывать и во что вкладываться. Однако здесь есть свои подводные камни: отсутствие страховки в случае банкротства брокера. Это значит, что если по каким-то причинам инвестиционный фонд перестал существовать, то есть риск потери вложенных инвестиций.

Какие предусмотрены налоговые вычеты по ИИС

• Вычет на взнос (тип А). Данный вид вычетов предоставляется на сумму в пределах 400 000 в год (но не более суммы уплаченного НДФЛ), то есть подойдет вкладчикам, имеющим стабильную официальную зарплату, не планирующим крупные долгосрочные вложения и получение крупной прибыли. Выбирая вычет по типу А, инвестор имеет право каждый год возвращать 13 % от всех средств, вложенных за год (но не более 52 000 рублей). Не стоит забывать, что при закрытии ИИС раньше, чем через 3 года, все возмещенные средства необходимо будет вернуть. По истечении 3 лет НДФЛ возвращать не придется. Этот вид налогового вычета является наиболее распространенным, так как подходит широкому кругу лиц. Данный вид вложений позволяет получить налоговый вычет на сумму внесенных инвестиций (ограничение не более 52 000 рублей в год). Наибольшую популярность этот вариант получил у новичков, так как позволяет не совершать никаких операций по счету, а просто ждать прибыль по истечении срока действия договора. То есть вычет по типу А подойдет тем инвесторам, которые используют ИИС в качестве инструмента для сбережения денежных средств. Существенной прибыльностью данный вариант вложения инвестиций не обладает, но и риски в этом случае невысоки.
• Вычет на доход (тип Б). Данный вид подойдет инвесторам, готовым вкладывать крупные суммы денег (превышающие 400 000 в год) и получать при этом высокий доход. Стоит отметить, что при вложении инвестиций в ценные бумаги вкладчику не нужно будет уплачивать 13 % на полученный доход. Данный тип вычета предоставляется в том случае, когда НДФЛ со взносов инвестор не возвращал. Этот вид вложений зависит от того, во что были инвестированы средства, и позволяет получить вычет на полученный доход. Такой вариант предпочитают опытные инвесторы, уверенные в прибыльности совершаемых операций. При этом полученный доход не облагается налогом. То есть вычет по типу Б подойдет тем лицам, которые активно занимаются спекуляциями на рынке.

Кому подойдет ИИС

Индивидуальный инвестиционный счет – это достаточно универсальный инструмент для накопления и приумножения денежных средств физических лиц с государственной поддержкой. В зависимости от применяемой стратегии ИИС может подойти разным категориям инвесторов:

• начинающим, желающим попробовать свои силы в области инвестирования;
• опытным с целью диверсификации части средств;
• родителям, желающим скопить определенную сумму для детей;
• держателям банковских вкладов, стремящимся приумножить прибыль с помощью использования финансовых продуктов.

Преимущества и недостатки ИИС

Принимая решение об открытии индивидуального инвестиционного счета, следует тщательно взвесить все плюсы и минусы данного вложения денежных средств.

• Преимущества. Владельцы ИИС могут рассчитывать на более высокую доходность по сравнению с банковскими депозитами даже при отсутствии операций по счету. При покупке или продаже ценных бумаг показатели прибыльности, как правило, возрастают. Персональный инвестиционный счет возможно наследовать, при этом не предполагается уплата подоходного налога. Кроме этого, открытие ИИС можно использовать как средство знакомства с фондовым рынком. Все решения о покупке и продаже активов принимают профессионалы из управляющей компании. Инвестор получает отчет об их деятельности и при необходимости может рассчитывать на консультацию об особенностях функционирования данной финансовой сферы. Также владельцы ИИС имеют возможность получать пассивный доход, особенно если сделать правильный выбор управляющей компании, результатом работы которой будут регулярные дивиденды. Поскольку ограничений в сроке действия счета нет, то это может продолжаться довольно длительное время.

• Недостатки. Самый существенный минус индивидуального инвестиционного счета в том, что вложенные средства как бы заморожены на 3 года. Снять их, конечно же, можно в любой момент, но делать это не рекомендуется в связи с потерей льгот и вычетов. Однако не стоит забывать, что действие ИИС начинается не с момента внесения инвестиций, а с даты подписания договора. Это значит, что разместить капитал можно в любое время, тем самым сократив срок нахождения денег на счете. Кроме этого, агентство по страхованию вкладов не осуществляет операции по страхованию ИИС. Спрогнозировать рост и падение стоимости ценных бумаг довольно сложно, а это, в свою очередь, влияет на получаемую прибыль. Также не стоит забывать о необходимости обслуживания счета, заключающегося в уплате комиссий и процента от сделок брокеру или управляющей компании.

Срок действия индивидуального инвестиционного счета

Минимальный срок, на который открывается ИИС, составляет три года. Это является основным условием для получения налоговых льгот и вычетов. По прошествии этого времени инвестиции можно вывести, а счет закрыть. Максимального срока действия счета не установлено, то есть вы можете продолжать им пользоваться столько, сколько это будет необходимо. Рекомендуется не торопиться с закрытием ИИС, так как, если вам снова понадобится персональный счет, его также придется держать не менее трех лет. Кроме этого, на всем протяжении срока действия ИИС не удерживается налог на полученную прибыль. Однако при использовании вычета со взносов при закрытии счета положительный финансовый результат, образовавшийся за весь период существования ИИС, подлежит налогообложению. Также, если на момент прекращения действия договора на вашем счете появился убыток, его не получится просальдировать с прибылью, полученной на другом брокерском счете, или перенести в счет будущих периодов.

Когда есть смысл закрыть индивидуальный инвестиционный счет

Закрытие счета после окончания договора – явление нередкое. Основной причиной, как правило, выступает необходимость смены типа вычета, так как на всем сроке существования счета изменить этот показатель нет возможности. Также накопленные на ИИС денежные средства можно снова пустить в работу, закрыв один счет и открыв другой. Кроме этого, потребность в ИИС отпадает в том случае, когда инвестиционные цели достигнуты, то есть вы, например, накопили требуемую сумму. Стоит отметить, что после закрытия текущего ИИС специалисты в области финансовых инвестиций рекомендуют открыть новый счет даже в том случае, если вы не планируете его пополнение в ближайшее время. В долгосрочной перспективе могут понадобиться денежные средства, и тогда срок для их вывода будет не таким большим.

Сколько индивидуальных инвестиционных счетов можно открыть

Законодательно установлено, что один человек вправе открыть единовременно лишь один ИИС. Им он может владеть необходимое количество лет или закрыть по истечении договора (не ранее чем через 3 года для получения налоговых вычетов) и открыть новый. Совершать подобную операцию возможно столько раз, сколько это потребуется. Стоит отметить, что возможно одновременное владение индивидуальным инвестиционным счетом и обычным брокерским счетом. Однако запрет на открытие ИИС на других членов семьи не распространяется. Это удобно, если вы планируете выбрать разные типы индивидуальных инвестиционных счетов. Например, ваш счет открыт по типу А, вы открываете второй счет по типу Б на жену, сестру или ребенка (старше 14 лет) и управляете им по доверенности. При этом удваивается возможность получения дохода, а также вы всегда имеете выбор, на какой счет зачислить средства.

Можно ли досрочно вывести деньги с ИИС

При необходимости можно продать все активы, находящиеся в инвестиционном портфеле, и сделать вывод финансов со счета. Никаких ограничений при этом нет, однако эта операция не будет выгодной, если прошел большой срок с момента заключения договора и уже был получен налоговый вычет, который в данном случае придется вернуть в государственный бюджет. При досрочном закрытии ИИС инвестор получит все заработанные средства за вычетом налога на доход, то есть как при работе с обычным брокерским счетом.

В каком диапазоне находится сумма пополнения ИИС

Каждая управляющая компания устанавливает свой минимальный порог пополнения индивидуального инвестиционного счета. Стоит отметить, что от этой суммы напрямую зависит прибыль, которую вы получите в результате функционирования ИИС. Кроме этого, многие брокеры вводят порог для входа, который в среднем может составлять от 30 до 50 тысяч рублей. Эти денежные средства компенсируют расходы на ведение и обслуживание счета. Максимальный размер инвестиции составляет до миллиона рублей в год. При этом не стоит забывать об итоговой сумме получаемого налогового вычета. При наличии свободных денежных средств их также можно внести на ИИС. Данные инвестиции будут приносить прибыль, но получить налоговый вычет с них будет нельзя. Кроме этого, свободные денежные средства можно вносить на обычный брокерский счет и при необходимости снимать без ущерба для вложений в виде дополнительных комиссий.

Какие инструменты можно использовать для торговли на ИИС

Среди основных инструментов, представленных на российском рынке, можно выделить два наиболее выгодных капиталовложения.

• Облигации. Многие финансовые эксперты рекомендуют воспользоваться этим видом инвестиций. Данный тип ценных бумаг весьма схож с кредитом или займом, то есть так же имеет процентную ставку и срок погашения, но отличается возможностью продажи, осуществить которую владелец персонального инвестиционного счета может в любое время. Облигации могут быть корпоративные и государственные. В первом случае эмиссией ценных бумаг занимается коммерческая организация, при этом доходность инвестиций несколько выше. Во втором случае эмитентом выступает государство. При выборе облигаций стоит обратить внимание на стоимость ценной бумаги, размер процентной ставки, срок инвестирования, а также надежность компании-эмитента.
• Акции. Вложение денежных средств предполагает покупку доли в какой-либо организации. При этом в случае банкротства и ликвидации компании владелец акций имеет право на получение определенной части прибыли. При нормальном функционировании организации инвестор может рассчитывать на дивиденды, сумма которых напрямую зависит от стоимости ценной бумаги. Вложить денежные средства в акции можно с помощью брокера, занимающегося вашим ИИС, или посредством управляющей компании. Самостоятельно спрогнозировать рост или спад стоимости акций довольно сложно, поэтому рекомендуется доверить эту задачу профессионалам.

Как открыть индивидуальный инвестиционный счет

• Открытие ИИС у брокера. В нашей стране довольно большое количество брокерских компаний, работающих по данной государственной программе. Все они обязаны иметь лицензию, поэтому при ее наличии за сохранность вложенных инвестиций переживать не стоит. Конкуренция среди данных финансовых организаций довольно высока, так как главными различиями в их работе, как правило, выступают минимальный размер инвестиции и комиссия, взимаемая брокером. При выборе инвестиционного фонда стоит обратить внимание на то, какие результаты показывает каждый из рассматриваемых вариантов. Также немаловажным фактором выступает репутация брокера и время его деятельности на финансовом рынке. Для открытия ИИС необходим паспорт и подписание определенного пакета документов, который подготовят сотрудники брокерской компании в момент вашего обращения. Данный вид открытия счета подойдет тем инвесторам, которые планируют самостоятельно вести работу по управлению своими активами. Это позволит осуществлять полный контроль над операциями, но и потребует профессиональных знаний и навыков.
• Открытие ИИС в управляющей компании. В данном случае предполагается подписание договора доверительного управления. Отдавая свои активы в распоряжение УК, вы получаете возможность получения дохода без необходимости вникать в особенности функционирования фондового рынка и отслеживать динамику его развития. Кроме этого, с вашим ИИС будет работать целая команда квалифицированных профессионалов, что снижает риск потери накоплений и увеличивает вероятность прибыльности счета. На инвестора ложится лишь задача при помощи управляющего выбрать подходящую стратегию.

Какие финансовые стратегии существуют

Как правило, управляющие компании предлагают инвесторам несколько вариантов финансовых стратегий. Различия между ними состоят в соотношении рисков и прибыльности. Чтобы инвестор мог выбрать наиболее оптимальную стратегию, специалисты УК предоставляют подробную информацию по каждой из них и озвучивают условия для вкладчиков. Кроме этого, обычно с помощью электронного калькулятора есть возможность рассчитать доходность по каждой стратегии с учетом стартового взноса и последующих вложений. Среди стратегий в разрезе соотношения прибыльности и рисков можно выделить три основных:

• высокий риск и высокая доходность. В данной стратегии задействованы акции крупных российских эмитентов, среди которых «Лукойл», «Газпром», Сбербанк и прочие. Сферой деятельности данных компаний чаще всего являются нефтегазовый сектор, металлургическая промышленность и финансы. Акции по сравнению с облигациями имеют более высокие риски, однако при грамотном умеренно-консервативном подходе к выбору ценных бумаг экспертами УК инвесторы имеют возможность получить высокую прибыль в долгосрочной перспективе;
• средний риск и доходность выше среднего. В данном случае инвестиции вкладываются в приобретение активов, обладающих высокой ликвидностью и надежностью. Нередко это акции крупных российских хозяйственных обществ, таких как ПАО «Газпром-нефть», ОАО АФК «Система» и прочие;
• низкий риск и средняя доходность. При использовании данной стратегии инвестиции, как правило, вкладываются в российские ценные бумаги. При этом инвестиционный портфель обычно состоит из субфедеральных и корпоративных облигаций со сроками погашения, близкими к срокам реализации стратегию.

Какие вопросы чаще всего возникают

• Сколько можно заработать на ИИС?

Внесение инвестиций не дает 100-процентных гарантий. Доходность зависит от того, какие инструменты вы будете использовать в процессе работы. Новичкам рекомендуется открыть ИИС в управляющей компании, выбрав среднерисковую стратегию – вложение в акции и облигации.

• Надежно ли осуществлять подобный вклад?

Ценные бумаги на фондовом рынке имеют различную надежность. Наиболее рискованно инвестировать в акции, так как динамику их развития сложно спрогнозировать. Не забывайте, что в отличие от банковских продуктов индивидуальный инвестиционный счет не проходит процедуру страхования.

• Стоит ли открывать ИИС?

Положительный ответ на этот вопрос будет в том случае, если вы обладаете свободными денежными средствами, которые не планируете трогать в течение 3 лет, а, наоборот, желаете их увеличить. Однако есть нюанс, заключающийся в следующем: если вы имеете льготы по другим программам (к примеру, ипотечное кредитование), то вернуть налоговый вычет вы сможете только в пределах оставшейся суммы. Другими словами, при возврате налога по ипотеке свыше 52 000 рублей в год открывать ИИС будет нецелесообразно, так как никакой выгоды от данной операции не будет. Если целью открытия счета является желание более тщательно ознакомиться с фондовым рынком, эксперты рекомендуют вложить инвестиции в ПИФ (паевой инвестиционный фонд).

• Что можно покупать, оформив ИИС?

После открытия индивидуального инвестиционного счета вы можете совершать покупки российских и иностранных акций, валюты, облигаций и еврооблигаций, фьючерсов, опционов и т. д.

• Во сколько обойдется ИИС?

Чаще всего брокеры предлагают открытие и ведение индивидуального инвестиционного счета по тем же условиям и тарифам, что и обычного брокерского счета. Примерная стоимость обслуживания ИИС будет зависеть от индивидуальных условий, предлагаемых брокером или управляющей компанией.

• Можно ли перевести ИИС в другую УК?

Инвесторам предоставляется такая возможность. Для этого будет необходимо открыть инвестиционный счет у нового брокера или в управляющей компании и сделать перевод своих активов. Стоимость данной операции у каждой финансовой компании разная.

• С какого возраста можно открыть ИИС?

Вести предпринимательскую деятельность разрешено по достижении совершеннолетия, то есть с 18 лет. Однако родители имеют право открыть индивидуальный инвестиционный счет на детей, достигших возраста 14 лет. К примеру, на вложенные средства можно приобрести акции крупных корпораций, которые в долгосрочной перспективе, как правило, обеспечивают неплохую доходность.

Какие выводы можно сделать в завершение статьи

Если вы задумываетесь над тем, стоит ли открывать индивидуальный инвестиционный счет, необходимо тщательно взвесить все плюсы и минусы данной операции. Вложение денежных средств в фондовый рынок всегда сопровождается определенными рисками. Даже если вы доверите ведение счета управляющей компании, знание основ в области финансов, налогообложения, инвестиций и прочего все же будет необходимо. Вы можете запросить в вашей УК подробный отчет о проводимых операциях, но человеку, далекому от фондового рынка, довольно сложно будет самостоятельно в нем разобраться. Можно изучить информацию в сети интернет: в открытом доступе достаточно много ресурсов, позволяющих это сделать, или обратиться за консультацией к специалистам. Выбирая брокера или управляющую компанию, тщательно изучите их деятельность, в частности какие услуги и продукты предлагаются, а также репутацию, опыт работы в сфере инвестиций, взимаемые комиссии и т. д. При грамотном ведении ИИС, умении анализировать и прогнозировать спады и подъемы на биржах есть неплохой шанс сделать свою прибыль выше.

При необходимости открытия ИИС стоит обратиться в надежную финансовую организацию. Управляющая компания «Альфа-Капитал» на рынке управления активами более 26 лет. Большое количество физических лиц доверили нам за это время свои инвестиции. К каждому клиенту прикрепляется персональный управляющий, занимающийся ведением счета. Для получения консультации заполните удобную онлайн-форму на нашем сайте, и в ближайшее время с вами свяжется наш сотрудник. Также вы можете воспользоваться указанным контактным телефоном или посетить один из наших офисов продаж.